當權(quán)力入股“原始股”：最高檢指導性案例揭開預期收益型受賄的隱蔽面紗

中國青年報客戶端北京4月13日電（中青報·中青網(wǎng)記者 胡寧）最高人民檢察院今天發(fā)布第六十一批指導性案例，為全國檢察機關(guān)依法認定新型、隱性受賄犯罪及準確認定犯罪數(shù)額等提供辦案指導。在此批指導性案例中，孫某某受賄案與日前“兩高”聯(lián)合出臺的《關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋（二）》規(guī)定緊密銜接，是典型的預期收益型受賄。

被告人孫某某系廣州某學院原黨委副書記。1996年至2023年，孫某某利用擔任廣東省某市某區(qū)委副書記、區(qū)委書記等職務上的便利以及職權(quán)或者地位形成的便利條件，為有關(guān)單位和個人在企業(yè)經(jīng)營、土地出讓、上市籌備等事項上提供幫助，非法收受他人給予的財物，共計折合9679萬余元。

其中，1996年至2015年，孫某某利用擔任某區(qū)委副書記、區(qū)委書記等職務上的便利以及職權(quán)或者地位形成的便利條件，為林某某實際控制的廣東某股份有限公司（以下簡稱某股份公司）在獲取展位、優(yōu)惠購地、辦理出口退稅等事項上提供幫助。

2010年11月，某股份公司在基本完成公司盡職調(diào)查及土地、財務合規(guī)等上市前期工作后，準備新增注冊資本。林某某為感謝孫某某，邀請其認購新增股份，并表示公司已進入股改階段，上市后股價將大幅上漲。孫某某遂以其妻子王某某實際控制的公司名義，出資462萬元購買某股份公司66萬股原始股。

林某某與王某某約定，若公司上市不成功，則退還出資款并給予一定補償，孫某某對此知情。2015年3月，某股份公司在上海證券交易所主板公開發(fā)行股票并上市交易。一年禁售期滿后，孫某某、王某某將股票陸續(xù)出售，共計獲利6411.42萬元。

這不是孫某某第一次利用此種方式謀取私利。1998年至2011年，孫某某利用擔任某區(qū)委副書記、區(qū)委書記等職務上的便利以及職權(quán)或者地位形成的便利條件，為蔡某某實際控制的廣東某集團股份有限公司（以下簡稱某集團公司）在獲取土地、非法占用土地從輕處罰、辦理土地使用證等事項上提供幫助。2008年1月，某集團公司在基本完成公司盡職調(diào)查及土地、稅務合規(guī)等上市前期工作后，第二次新增注冊資本，此時公司股東只有蔡某某及其妻子、為蔡某某代持股份的親屬等三人。蔡某某為感謝孫某某，邀請其認購本次全部新增股份，并告知某集團公司已進入股改階段，上市后會有高額利益回報。孫某某遂通過妻子王某某以他人名義出資500.5萬元購買某集團公司158.4萬股原始股。蔡某某與王某某約定，若公司上市不成功，則退還出資款并支付利息，孫某某對此知情。2010年6月，某集團公司在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票并上市交易。一年禁售期滿后，孫某某、王某某將股票陸續(xù)出售，共計獲利1936.67萬元。

在案件辦理過程中，檢察機關(guān)審查認為，在案證據(jù)證實，孫某某不具有認購林某某、蔡某某實際控制公司原始股的資格，林、蔡二人將原始股認購權(quán)及預期增值收益讓渡給孫某某，是出于對孫某某利用職權(quán)提供幫助的感謝并希望繼續(xù)獲得支持，權(quán)錢交易特征明顯；雙方對公司經(jīng)營狀況好、上市概率大及上市后會獲得巨額增值收益等具有清晰判斷和明確預期，客觀上兩家公司均成功上市且股價大幅上漲，預期收益得以實現(xiàn)。

檢察機關(guān)指出，孫某某身為國家工作人員，利用職權(quán)分別為林某某、蔡某某實際控制的公司提供幫助，非法收受二人給予的原始股預期收益，具有受賄主觀故意和客觀行為，符合受賄罪的構(gòu)成要件，受賄數(shù)額以其實際獲利數(shù)額認定。

2023年12月28日，廣州市人民檢察院以孫某某犯受賄罪向廣州市中級人民法院提起公訴。2024年，孫某某最終因受賄罪被判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。

就本案的指導性意義，最高檢指出，國家工作人員利用職權(quán)為請托人謀取利益，為獲取原始股上市后的增值收益，出資購買請托人提供的原始股并約定不承擔資金風險，主觀上對上市后會獲得巨額增值具有清晰判斷和較為確定的預期，客觀上公司經(jīng)營狀況良好、上市成功，國家工作人員實現(xiàn)了預期收益，且所獲收益與其為請托人謀取利益具有對應性，請托人目的也是以此方式向國家工作人員輸送好處的，根據(jù)主客觀相一致原則，依法認定其行為構(gòu)成受賄罪。

此外，在原始股預期收益型受賄犯罪中，國家工作人員通過上市后出售股票實際獲利的，犯罪數(shù)額以其實際獲利數(shù)額認定。計算實際獲利數(shù)額，應當扣除國家工作人員受讓股份時的出資數(shù)額。

來源：中國青年報客戶端