中央定調，延遲退休正式執行后，65后要如何選擇退休年齡？

中央定調延遲退休正式開始，尤其是1965年出生今年剛滿60周歲的退休人員，針對于即將面臨退休的人員們，很多人員最困擾的事情是，以前退休不需要選擇，達到了退休年齡夠了繳費最低繳費年限就可以辦理退休，但是現在隨著今年彈性退休暫行辦法的推出，退休有了更多的彈性選擇，那么在彈性選擇之后該如何進行退休年齡的選擇，怎樣選擇對于自己來說是最有利的呢？首先我們今天按照彈性提前退休也就是原法定退休年齡男職工60歲退休，跟改革后的法定年齡退休，1965年9月出生改革后的法定退休年齡是60歲3個月，也就是延遲了3個月的時間，再跟彈性延遲退休最長三年額就是60歲+3年也就是63歲退休這三種退休選擇下，養老金有何區別分別進行參考。

首先如果假設該人員工齡是40年繳費基數是0.6的水平下，計發基數假設為6500元：

按照彈性提前退休也就是按照原法定退休年齡60歲退休，這樣基礎養老金為：6500*（1+0.6繳費基數）/2*40年工齡*1%=2080元；

按照改革后的法定年齡60歲+3個月退休的話，工齡增加了3個月也就是3/12=0.25年，也就是工齡為40+0.25=40.25年，基礎養老金為：6500*（1+0.6繳費基數）/2*40.25年工齡*1%=2093元；

按照彈性延遲退休也就是63歲退休，工齡從40年增加至43年的話，基礎養老金：6500*（1+0.6繳費基數）/2*43年工齡*1%=2236元；

除了基礎養老金以外，個人賬戶養老金也是有所變化，因為不同年齡選擇下個人賬戶存儲額以及計發月數都發生了改變，60歲計發月數是139個月，63歲計發月數是117個月，至于60歲3個月不同的地區根據計算60歲3個月的計發基數是不同的，有地區是按照61歲計發月數132個月，也有部分地區按照平均分來計算，我們今天公平按照平均分來看60歲計發月數是139個月，61歲時132個月的話，可以看出延遲退休了1年也就是12年的前提下計發月數減少了139-132=7個月，那么意味著延遲1個月計發月數減少了7/12=0.58個月，那么延遲3個月的話計發月數減少了0.58*3=1.75個月，所以60歲+3個月計發月數是139-1.75=137.25個月。

另一部分就是個人賬戶存儲額，假如該人員60歲退休個人賬戶存儲額是80000元，延遲退休下個人賬戶存儲額也會相應的增加。那么假設該人員每月按照5000元繳費基數繳納保險的話，其中8%進入到了統籌賬戶中也就是5000*8%=400元/月進入到了統籌賬戶，那么延遲3個月的話意味著個人賬戶存儲額增加為80000+400*3=81200元。延遲退休3年意味著個人賬戶存儲額增加36個月也就是80000+400*3年*12個月=94400元。

那么如果按照彈性提前退休60歲個人賬戶養老金=80000/139=575元；

改革后的法定年齡退休個人賬戶養老金=81200/137.25=591元；

按照彈性延遲退休63歲個人賬戶養老金=94400/117=806元。

所以可以看出過渡性養老金是根據退休人員視同繳費年限長短來進行參與計算的部分養老金，所以選擇延遲三個月或者延遲三年并不影響過渡性養老金，所以再進行參與對比并不參考過渡性養老金

那么我們來看60歲退休該人員養老金：基礎養老金+個人賬戶養老金為：2080+575=2655元。

60歲3個月退休基礎養老金+個人賬戶養老金為：2093+591=2684元。

63歲退休基礎養老金+個人賬戶養老金為：2236+806=3042元。

可以看出延遲退休了3個月養老金增加了2684-2655=29元，如果延遲退休3年的話養老金水平增加了3042-2655=387元。可以看出延遲退休三年的話該人員養老金水平確實有一個比較大的變化，但是我們分許彈性退休選擇中并不能僅僅根據退休后養老金的變化，更要參考退休人員實際的情況，如果是靈活就業人員這3個月或者是3年的時間都是自己繳納保險的情況，僅按照現遼寧地區丹東市靈活就業人員最低繳費基數4273元，靈活就業人員個人繳納需要繳納20%的話，需要每個月繳納4273*20%=854.6元，意味著延遲退休3個月的情況下需要繳納保險是854.6*3=2563元。

并且這三個月期間并沒有養老金待遇，工齡40年的退休人員假設該人員退休后養老金待遇為3500元左右的水平，少了3個月的意味著少了3500*3=10500元并且自己還需要繳納靈活就業養老保險費用2563元合計為13063元，這樣來看養老金水平僅增加了29元，意味著每年養老金增加了29*12=348元，需要多少年才能回本呢？

同樣如果是企退職工或者經濟能力較好的即退人員如果條件允許的情況下大家確實看到了更長的工齡以及年齡更大退休確實會有更高退休金水平，所以具體還需要根據個人的選擇！