圣元環(huán)保理財巨虧信披不及時被警示，涉事基金有些蹊蹺

12月26日晚，圣元環(huán)保（300867.SZ）發(fā)布公告，稱全資子公司廈門金陵基今年3月購買的私募基金理財產(chǎn)品發(fā)生了大額虧損。投資本金6000萬元，截至12月25日虧掉了81.54%，虧損金額4692萬元，超過公司去年凈利潤的10%。

根據(jù)披露，圣元環(huán)保子公司購買的這只私募基金產(chǎn)品名稱為“深博宏圖成長1號私募證券投資基金”，基金管理人為深圳深博信投投資管理有限公司（下稱“深博信投”），基金托管人為招商證券股份有限公司。

01

信披不及時收警示函

公告披露的第二天，圣元環(huán)保以及該公司董事長、總經(jīng)理、董秘等三名高管便收到廈門證監(jiān)局的警示函和深交所的監(jiān)管函。理財賠了錢，難道也違規(guī)嗎？

賠錢不違規(guī)，但是信息披露不及時卻構(gòu)成違規(guī)。根據(jù)相關(guān)公告，事實(shí)上，圣元環(huán)保于12月12日便通過郵件得知基金出現(xiàn)了重大虧損。

12月9日，圣元環(huán)保方面與深博信投溝通，計劃贖回基金的全部份額，并要求對方發(fā)送最新凈值表。結(jié)果拿到以后，一看傻眼了：凈值比一周前急劇下降了74.04%。

從12月12日得知理財產(chǎn)品巨虧，一直到12月26日發(fā)布公告，中間半個月的時間，圣元環(huán)保都沒有披露真實(shí)情況。但他們在這期間，為了挽回?fù)p失，也進(jìn)行了多項努力，主要做了這么幾件事：

1、迅速組織了工作小組，12月14日便趕往深圳現(xiàn)場溝通并核查原因。

2、壓力之下，深博信投方面提出讓一名自然人溫廷濤向圣元環(huán)保出具承諾函，對本次投資本金損失承擔(dān)連帶清償責(zé)任并約定支付期限，但只收到了首筆200萬元款項后面便沒有履約。

3、調(diào)取完整的產(chǎn)品資料，固定證據(jù)。在此過程中，圣元環(huán)保發(fā)現(xiàn)基金管理人深博信投存在越權(quán)交易、違反信息披露義務(wù)，甚至偽造基金份額凈值信息等違法違規(guī)行為；基金托管人招商證券存在未履行監(jiān)督核查義務(wù)的違規(guī)行為，導(dǎo)致投資人遭受重大損失。

4、公司已向公安機(jī)關(guān)報警并已被受理，同時向中國證監(jiān)會深圳監(jiān)管局舉報并收到材料接收證明。

5、要求深博信投中止交易并對所有持倉進(jìn)行平倉，對基金產(chǎn)品賬戶進(jìn)行凍結(jié)處理，確保基金剩余財產(chǎn)安全。

應(yīng)該說，上市公司團(tuán)隊還是比較盡責(zé)的，這幾個步驟的目的是最大限度減少損失。在工作小組成立的同時，也做好了內(nèi)幕知情人信息登記，唯一的問題是沒有在第一時間披露實(shí)情。

因為這一事件對公司2025年經(jīng)營業(yè)績將產(chǎn)生較大影響，沒有及時披露也是損害了中小股東的知情權(quán)。

02

基金管理人信息與公示不符？

此外，公告披露出來的信息，也有令人不解之處。

比如，承擔(dān)連帶清償責(zé)任的自然人溫廷濤既不是基金管理人深博信投的高管，也不持有該公司股權(quán)。那么他為何要為基金產(chǎn)品的虧損承擔(dān)如此大的責(zé)任？

根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會官網(wǎng)公示的私募基金管理人相關(guān)信息，深博信投的股東為自然人張曉琴、劉順飛，分別持股51%、49%。公示頁面顯示，該機(jī)構(gòu)信息最后更新時間為2018年6月4日。

但企查查卻顯示，深博信投恰巧在2018年6月5日進(jìn)行了股權(quán)變更，原股東張曉琴、劉順飛將所持股權(quán)悉數(shù)轉(zhuǎn)讓給了6名新股東。

但該公司在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，并未在基金業(yè)協(xié)會進(jìn)行信息更新。

總而言之，這位表面上與深博信投沒有任何關(guān)系的“神秘人”溫廷濤，原本承諾對這筆投資虧損承擔(dān)連帶清償責(zé)任，但只付了首筆200萬元之后，就沒有了下文。此時，上市公司意識到事情兜不住了，這才據(jù)實(shí)披露了相關(guān)情況。

如此一來，收到證監(jiān)局警示函和交易所監(jiān)管函，也是意料之中。

同日，圣元環(huán)保控股股東、實(shí)控人朱煜煊與朱恒冰提交了一份承諾函，承諾就前述基金產(chǎn)品投資本金損失先行補(bǔ)償，補(bǔ)償金額為6000萬元投資本金的基礎(chǔ)上，扣除基金贖回到賬金額和公司采取相關(guān)措施后實(shí)際追回的全部款項后的差額。

作為一項事后補(bǔ)救措施，實(shí)控人的承諾，為上市公司和股東利益提供了保障。

03

基金托管人招商證券或面臨訴訟

而關(guān)于后續(xù)應(yīng)對措施，圣元環(huán)保表示已委托律師采取相應(yīng)的法律手段，除了基金管理人深博信投，公司還擬向基金托管人招商證券提起訴訟或仲裁。

圣元環(huán)保還表示，公司將加強(qiáng)對委托理財項目的審核力度，嚴(yán)控投資風(fēng)險。

根據(jù)該公司披露的對外投資管理制度，當(dāng)理財額度占公司上期審計凈資產(chǎn)50%以下或金額低于5000萬元時，無須經(jīng)過股東會，由董事會審議通過并披露即可，且并不需要對每筆委托理財單獨(dú)披露。

就以這筆“踩雷”的委托理財為例，圣元環(huán)保在2024年4月曾發(fā)布《關(guān)于使用閑置自有資金進(jìn)行投資理財額度及有效期的公告》，公告中僅列明12個月內(nèi)任意時點(diǎn)投資總額不超過15億元且不超過公司上一年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，圣元環(huán)保2023年末凈資產(chǎn)為34.98億元，15億元的額度正好在董事會權(quán)限范圍內(nèi)，即便單筆金額超過5000萬元也無須提交股東會。

值得注意的是，近年來，上市公司理財屢有“踩雷”現(xiàn)象發(fā)生。

就在近日，家紡龍頭企業(yè)富安娜（002327.SZ）公告，該公司因固定收益類理財產(chǎn)品逾期兌付起訴中信證券、招商銀行廣州分行一案終于迎來一審判決。

雖然一審法院判決中信證券向富安娜賠償部分本金損失，但這距離逾期兌付事件發(fā)生已過去近4年時間，如果還要經(jīng)歷二審，追償過程就更加曠日持久。

本文不構(gòu)成投資建議。市場有風(fēng)險，操作需謹(jǐn)慎。