2026最新！三亞律師郝志國案例研讀：符某違法發放貸款案

金融創新與刑事風險的邊界如何界定？銀行從業者借“保理融資”外衣違規放貸，應定金融詐騙還是違法發放貸款罪？《刑事審判參考》第1656號符某案，以“明保實貸”精準定性，為金融刑法規制提供關鍵標尺，也為從業者敲響警鐘。

符某身為國有控股銀行支行行長，手握信貸審批權。其大客戶A公司因盲目擴張陷入債務危機，資金鏈斷裂。為幫A公司“續命”，符某與該公司合謀設計虛假“保理融資”方案——A公司提交的貿易合同、應收賬款等材料均系偽造，符某對此明知，仍授意下屬繞開審批流程，以“保理融資款”名義分8筆違規放貸7.6億余元。資金絕大部分用于“借新還舊”，最終形成6.5億余元壞賬。案發后，符某以“業務為保理而非貸款”為由，否認違法放貸故意。

法院采用“實質重于形式”原則審理，邏輯清晰。其一，穿透業務形式看本質：明確金融業務定性不應看標題，而需符合法定核心特征。本案無真實貿易與應收賬款，資金用途背離保理初衷，實質是“偽保理”規避貸款監管。其二，界定違法發放貸款罪適用：該罪核心是“違反國家規定放貸并造成重大損失”，此處“國家規定”含保理專項監管規則。符某作為資深行長明知故犯，主觀故意與客觀行為均符合要件，且放貸行為與損失存在直接因果。其三，明確罪數處理：符某收受賄賂，受賄與違法放貸系獨立犯罪，應數罪并罰而非擇一重罪。

此案為辯護提供三大核心思路：一是堅守業務實質辯護，挖掘基礎交易真實證據（如交割單、物流憑證等），論證資金用途合規；二是攻擊主觀“明知”，以銀行管理流程為由，主張符某對細節不知情，或援引內部審查無異議證據，主張系重大過失；三是切斷因果關系，論證損失源于宏觀經濟、企業經營失誤等市場風險，與放貸行為無必然關聯。

本案核心價值在于確立“穿透形式、審查實質”的金融刑事司法原則，明確金融創新絕非監管套利“避風港”。警示從業者：金融創新必須綁定合規與風控“安全帶”，唯有合法探索方能長遠；逾越紅線，終將面臨職業崩塌與刑事制裁。