平安銀行新班子“陣痛”持續(xù)：近10億的投資浮虧與一系列天價罰單

這兩年，說起銀行的業(yè)績，其投資收益可以說是繞不過去的一個指標。在全行業(yè)整體性凈息差收窄的大環(huán)境下，銀行開始卷投資，投資收益也在很大程度上彌補了不少銀行凈息差收入的下滑。

不過，水能載舟亦能覆舟。如果一家銀行過于依賴投資收益時，這一指標的波動也可能對業(yè)績造成不利影響。

透過平安銀行近期的財報，就能看出投資收益大幅波動給該行業(yè)績帶來的影響。今年第三季度，平安銀行公允價值變動凈收益較今年上半年末減少了9.93億元。

此外，該行的資產(chǎn)質(zhì)量也值得關注，截至今年三季度末，平安銀行的逾期貸款余額和關注貸款余額都有所增加。零售業(yè)務收縮的背景下，個人貸款不良率仍在持續(xù)上升。

01、三季度投資浮虧近10億

據(jù)平安銀行三季度報告，今年前三季度，平安銀行的投資凈收益183.72億元，公允價值變動凈收益為14.31億，但這一數(shù)據(jù)較上半年末減少了9.93億元。這也意味著，該行三季度在投資業(yè)務上產(chǎn)生了9.93億的浮虧。

今年三季度，平安銀行交易性金融資產(chǎn)余額增加1705.33 億元，增幅達37.9%，主要由債券投資增加所致。然而，債券借貸規(guī)模增幅達334.2%，絕對金額為1056.51億元，占買入債券總規(guī)模的61.94%。也就是說，平安銀行該報告期有超過六成的買入債券，來自于債券借貸。另一組可資印證的數(shù)據(jù)是，通常情況下，銀行的交易性金融資產(chǎn)以債券為主，債券借貸規(guī)模與交易性金融資產(chǎn)余額的變動幅度應大體一致，而出現(xiàn)借貸規(guī)模增幅數(shù)倍于交易性金融資產(chǎn)余額時，最大的可能則是其應用了杠桿資金進行債券的投資。

今年三季度，債券市場出現(xiàn)整體回落，特別是國債期貨在9月底下跌明顯，如果是加大杠桿進行債券投資的，其虧損額度也會成倍放大。平安銀行為何在三季度產(chǎn)生了9.93億元的投資浮虧，或許可以從上述一組數(shù)據(jù)中找到蛛絲馬跡。

另外，據(jù)三季報顯示，截至2024年9月末，平安銀行逾期貸款余額522.66億元，較上年末增加7.65%；關注貸款余額666.26億元，較上年末增加11.5%；不良貸款余額360億元。不良貸款率為1.06%，與上年末持平，但關注類貸款比率為1.97%，較上年末的1.71%大幅上升，關注類貸款比率在一定程度上可視為不良率的先行指標，這一數(shù)據(jù)的上行，顯示平安銀行的資產(chǎn)質(zhì)量仍有進一步下降的風險。

另一個值得關注的領域是零售業(yè)務。全行業(yè)凈息差收窄的環(huán)境下，眾多上市銀行紛紛將零售業(yè)務視為彌補凈息差下滑的重要發(fā)力點。不過平安銀行則是反其道而行，截至三季度末，平安銀行的信用卡應收賬款余額4530.88 億元，較上年末下降11.9%；消費性貸款余額4768.92億元，較上年末下降12.5%；經(jīng)營性貸款余額5448.30 億元，較上年末下降11.4%。

零售業(yè)務的全面收縮，或許與個人貸款不良率持續(xù)上升有關。2020年至2023年及2024年9月末，平安銀行的個人貸款不良率分別為1.13%、1.21%、1.32%、1.37%、1.43%。

11月14日，平安銀行對外發(fā)布了2024年第108期個人不良貸款（個人經(jīng)營性貸款）轉(zhuǎn)讓項目不良貸款轉(zhuǎn)讓公告，公告顯示，此次轉(zhuǎn)讓的不良貸款未償本息總額為2894萬元，其中涉及本金為2276萬元，未償利息為617萬元，競拍起始價僅為193萬元，競拍起始折扣不足1折，為0.67折。從中也可以看出個人不良貸款處置帶來的減值壓力有多大。

此外，截至三季度末，貴行的資本充足率、一級資本充足率及核心一級資本充足率分別為13.39%、10.93%、9.33%，除資本充足率外均較上年末微增，但較監(jiān)管要求仍屬于偏低狀態(tài)，資本補充壓力較大。

02、高層頻繁變動能否帶來新氣象

在平安銀行業(yè)績及資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)不盡如人意的背后，是近一兩年來頻繁的高層人事變動。

2023年6月，原行長胡躍飛因年齡原因辭職，冀光恒接任并兼任黨委書記。同年，蔡新發(fā)離職，不再擔任行長特別助理及零售業(yè)務負責人。2024年初，副行長鞠維萍和郭世邦相繼辭職，后者轉(zhuǎn)任中國平安總經(jīng)理助理。2024年4月，吳雷鳴獲批擔任行長助理兼首席風險官。

值得注意的是，自2003年6月冀光恒接掌平安銀行后，推行了一系列架構(gòu)調(diào)整，包括取消事業(yè)部制、大幅縮減部門總數(shù)等，目前這些內(nèi)部改革措施已經(jīng)實施一年多時間，從業(yè)績和其他顯性的指標來看，似乎還未完全體現(xiàn)成效。

成效尚未充分體現(xiàn)，但架構(gòu)調(diào)整已經(jīng)帶來了減員降薪的實際結(jié)果。據(jù)公開報道，今年5月，多名員工反映其本人及所在部門當月績效獎金出現(xiàn)不同程度 “打折”，波及范圍廣泛。企查查信息顯示，近一年內(nèi)以平安銀行為當事人的歷史開庭公告有35則，其中7則案由為“勞動爭議”。

另據(jù)該行半年報，截至2024年6月末，平安銀行共有在職員工40452人（含派遣人員），較年初的42757人減少了2300余人。今年7月，有消息稱，平安銀行位于上海的信用卡研發(fā)中心及消費金融研發(fā)等部門人員將遷至深圳，通過回遷深圳方式“變相裁員”。

在8月的業(yè)績發(fā)布會上，平安銀行董秘周強就此事再次回應稱，平安銀行在上海實施集中管理的初衷并非裁員或降薪，而是為了解決由于歷史原因?qū)е碌牟块T分散帶來的管理、效率和溝通問題，以加強管理、降低風險和提升效率。平安銀行也提供了盡量人性化、力所能及的補償方案。

近日，國家金融監(jiān)督管理總局大連監(jiān)管局行政處罰信息公開表顯示，平安銀行股份有限公司大連分行因?qū)J款貸后管理不到位；投資業(yè)務投后管理不盡職，被罰款60萬元。何華偉（時任平安銀行股份有限公司大連分行公司銷售總監(jiān)）受到警告處罰。

今年5月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的行政處罰信息公開表還公開了一系列平安銀行收到的“天價罰單”，被國家金融監(jiān)督管理總局沒收違法所得并處罰款合計6723.98萬元。其中，總行6073.98萬元，分支機構(gòu)650萬元。違法違規(guī)事實主要包括：一是公司治理與內(nèi)部控制方面。包括：個別高管人員未經(jīng)任職資格核準實際履職，同一股東實質(zhì)提名董事超比例，未按監(jiān)管規(guī)定審查審批重大關聯(lián)交易等。二是信貸業(yè)務方面。包括：向關系人發(fā)放信用貸款，違規(guī)發(fā)放并購貸款、流動資金貸款、個人貸款，流動資金貸款、個人貸款用途不合規(guī)，授信責任認定后問責不到位等。三是同業(yè)業(yè)務方面。包括：違規(guī)接受第三方金融機構(gòu)信用擔保，分支機構(gòu)承擔非標投資信用風險，通過同業(yè)投資掩蓋資產(chǎn)損失、延緩風險暴露、提供土地儲備融資，違規(guī)墊付某產(chǎn)品贖回資金，同業(yè)非標投資業(yè)務未計足風險加權(quán)資產(chǎn)，以貴金屬產(chǎn)業(yè)基金模式融出資金違規(guī)用于股權(quán)投資等。四是理財業(yè)務方面。包括：違規(guī)向理財產(chǎn)品提供融資、虛構(gòu)風險緩釋品、未計提風險加權(quán)資產(chǎn)，代客理財資金用于本行自營業(yè)務，理財產(chǎn)品相互交易，理財產(chǎn)品信息披露不合規(guī)，理財投資“名股實債”類資產(chǎn)未計入非標債權(quán)類資產(chǎn)投資統(tǒng)計，結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務實質(zhì)是“假結(jié)構(gòu)”等。五是其他方面。包括：部分非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)與事實不符，銀行承兌匯票保證金來源于貸款資金，未對投保人進行需求分析與風險承受能力測評等。

從上述情況來看，平安銀行內(nèi)控方面的工作，也是擺在新一批領導班子面前的巨大挑戰(zhàn)。