邯鄲銀行：掀起你的蓋頭來

一年前，因董事長鄭志瑛被殺案轟動全國的邯鄲銀行，趕在這幾天，發出了半年報。

半年報顯示，2025年1-6月，邯鄲銀行實現營業收入20.99億元，同比增長20.68%。但在營收增長超過兩成的情況下，邯鄲銀行凈利潤僅為4.23億元，同比降幅高達56.14%。

邯鄲銀行營收和凈利潤出現明顯剪刀差，原因在于上半年計提的信用減值損失高達9.92億。

而去年前三個季度，邯鄲銀行信用減值損失8.31億元，今年僅前兩個季度，就超過去年前三個季度計提的信用減值損失總和。

為此，大公國際在邯鄲銀行2025年度跟蹤評級報告中不客氣地指出： 邯鄲銀行盈利能力面臨較大考驗。

稍作探究發現：其實邯鄲銀行的信用減值損失激增從2023年就開始了。2023年當年，邯鄲銀行信用減值損失從上年度的5.62億元突然猛增至12.92億元，足足翻了2倍多。

如果進一步探究，邯鄲銀行的信用減值損失主要源于貸款減值損失，也就是不良貸款壓力大幅增加，從而需要大幅增加貸款減值損失計提規模。

因此，從根子上說，這一切都是因為邯鄲銀行的貸款質量不行造成的。

但翻閱年報，我們發現，2022-2024年，邯鄲銀行年報公開的不良率僅為1.90%、2.24% 、1.38%。

作為一家河北地級市的城商行，這樣的不良率，看起來已經很體面了，甚至比很多上市城商行和股份行的不良率都要體面。

所以，現在需要追問的是：邯鄲銀行是真有這么“美”還是“涂脂抹粉”的結果？

翻閱邯鄲銀行2024年年報還發現：與貸款質量高度相關的重組貸款占比及規模、三階段貸款占比及規模等詳細數據卻未見披露。

更重要的是，連貸款遷徙率指標，尤其是體現潛在不良貸款風險水平的關注類貸款遷徙率這一重要指標，也未見披露。

對此，邯鄲銀行是選擇性遺忘還是故意為之？大家可以自己想象。

但紙終究還是包不住火。邯鄲銀行極不尋常的關注類貸款占比，還是漏出了其真實貸款質量的底褲。

2024年，邯鄲銀行關注類貸款（逾期90天及以內的貸款）規模超過123億元，在其總貸款規模中的占比高達8.90%。

（來源：邯鄲銀行2024年報）

而2023年，邯鄲銀行關注類貸款規模和占比更加逆天，規模居然達126億元，占比高達10.07%！

（來源：邯鄲銀行2023年報）

如果往前再回溯幾年，從2020-2022年，邯鄲銀行關注類貸款規模和占比分別為26.89億元（占比3.84%）、44.57億元（占比4.6%）、95.32億元（占比8.04%）。

而2020-2024年，國內銀行業關注類貸款平均占比僅為2%-3%之間。也就是說，過去幾年至今，邯鄲銀行關注類貸款數據都極不正常！

（來源：邦得研究|2024年商業銀行運行分析及2025年信用風險展望）

眾所周知，關注類貸款就是不良貸款的潛在蓄水池，邯鄲銀行關注類貸款占比長期遠高于業內平均水平，這表明：長期以來，邯鄲銀行對貸款的風險識別和評估嚴重不足，貸款風險監控和預警明顯滯后，其潛在不良率和真實貸款質量值得嚴重懷疑。

以2024年為例，邯鄲銀行的真實不良率，真的只有年報中公布的1.38%嗎？可能需要打一個大大的問號。

如果繼續追問，邯鄲銀行潛在的不良貸款率可能是多少？

這方面有一個重要數據，就是關注類貸款遷徙率。這是銀行貸款從關注類貸款向不良貸款遷移的比率，是一個專門反映銀行貸款質量的惡化趨勢指標。

但如前文所述，關注類貸款遷徙率這一重要指標，在邯鄲銀行2024年年報中卻未見具體披露。這，究竟邯鄲銀行財務部門疏忽了還是有意為之？

當然，這并不妨礙我們繼續探究。

2024年，42家A股上市銀行公布的中報數據顯示，全部上市銀行關注類貸款遷徙率平均為28%。

其中，大型商業銀行的關注類貸款遷徙率平均為22.2%，股份制商業銀行關注類貸款遷徙率平均為28.8%，中小銀行關注類貸款遷徙率平均為28.6%。

邯鄲銀行作為一家中小銀行，我們就取28.6%這一關注類貸款的平均遷徙率數據為參考，估算一下邯鄲銀行2024年潛在的不良率水平。

估算后，2024年邯鄲銀行潛在不良貸款規模將在28億元的規模基礎上再新增36億，達到64億元。由此計算邯鄲銀行的潛在不良率將高達4.62%，遠高于年報中公開的1.38%這一不良率水平。

同樣，如果以此回溯，在過去幾年間，邯鄲銀行的潛在不良率都將遠高于其年報中公布的不良率。

去年8月，在邯鄲銀行董事長鄭志瑛意外遇害后，張海紅和王志剛兩位新帥迅速補位，分別就任邯鄲銀行新董事長和行長。到今年8月，張海紅接棒董事長剛滿一年。

2025年，兩位新帥又將會交出一份怎樣的答卷？優財一號將持續關注。

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