2025山東，居民養老利率3.63%，職工養老1.5%，居民養老更劃算？

今天意外的比較了一下山東省城鄉居民養老保險的個人賬戶記賬利率和全國統一的城鎮職工基本養老保險記賬利率，兩者分別是3.63%和1.5%。這意味著什么呢？

城鄉居民養老保險的待遇積累。

按照規定，城鄉居民養老保險個人繳費部分會全部進入個人賬戶，而且由于國家鼓勵大家按時足額繳費，還會給予個人參保一定的錢數激勵，一般是一起進入個人賬戶。有條件的集體和地區，可以給個人參保一定的集體補助，山東濰坊市自己可以繳納集體補助（也稱為其他資助）以提高未來預期養老金待遇。

山東省的城鄉居民養老保險個人最高繳費檔次是8000元，高檔次政府補貼不低于100元。山東濰坊的最高繳費標準可達1.6萬（個人繳費＋集體補助＋其他資助），山東青島是1.2萬元（僅自我繳費部分）。

這種情況下，我們以養老保險繳費20年算一下，假設每年繳費1.2萬元，每年個人賬戶記賬利率都達到3.63%，結果會是怎樣的呢？

第20年，累計繳費24萬元，利息13萬元左右，合計本息余額37萬35.6元。

城鄉居民養老保險的養老金待遇，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。基礎養老金是政府補助的部分，目前山東省的最低標準是208元每月，不過地方可以額外提升，像山東青島一般是報出50元，達到了258元每月。個人賬戶養老金是個人賬戶，余額除以139。

按照以上情況計算，如果是居民養老保險基礎養老金標準不再調整，繳費20年，月養老金是208元＋37萬元除以139＝2870元。

不過，城鄉居民養老保險的基礎養老金，從去年開始就進入到了快速增長階段，每年增長標準是20元，主要是以中央資金加大投入為主。預期20年后以上情況的話，每月養老金至少3000元。

職工養老保險能領多少錢？

由于靈活就業人員養老保險參保繳費大家大多數人都會選擇性價比高，但同樣也是養老金相對較低的繳費檔次——繳費基數下限。今年的繳費基數下限是4504元，繳費比例20%每月需要繳納900.8元，一年是10809.6元。

不過這種保險繳費每年都會提升（以前是按照社平工資增長而增長），像今年的繳費基數下限固定比例增長是2%，多數省份都是這樣，主要目的還是為了養老保險基金的收支平衡。

如果未來繳費基數上下限每年增長2%，繳費20年，實際上總共需要繳納262644.85元，比城鄉居民養老保險略高一些。

不過，靈活就業人員的繳費錢數只有繳費基數的8%記入個人賬戶，也就是總繳費錢數的40%。按照每年個人賬戶記賬利率1.5%測算，20年后累計個人賬戶本息余額會是120282.65元。

不要覺得會吃虧，職工養老保險的基礎養老金，是跟繳費和社平工資掛鉤的。具體計算公式可參照下圖：

按照計算公式，按照60%檔次繳費20年（畢竟未來是繳費20年才能退休），可以領取16%的退休上年度社會平均工資或者養老金計發基數。

山東省今年的養老金計發基數是7831元，如果每年增長2%，20年后將是11381元。這種情況下，基礎養老金部分是1820.96元。基礎養老金部分實際上要比城鄉居民養老保險的基礎養老金高得多。

個人賬戶養老金部分，我們也是按照60歲來計算，每月為883.6元。

以上兩部分養老金相加，合計是2704.56元。

對比一下月養老金待遇，一定程度上確實城鄉居民養老保險會高一些。

不過職工基本養老保險，還有高額的喪葬補助金和撫恤金，每年還有1700元的取暖費。居民養老保險就沒有這些待遇了。

總體來說，確確實實城鄉居民養老保險待遇越來越具有優勢，會越來越多的人參加的，尤其是低收入人員。