報稅季馬上到！新加坡常見5種扣稅方法，最高抵扣80000新！本地人、外國人都有~

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下個月就是新加坡報稅季了。

如果你在過去一年在新加坡工作并至少居住了183天或以上，你將大概率被列為新加坡的稅務(wù)居民，有納稅的義務(wù)。

新加坡提供多種稅務(wù)減免選項，旨在減輕個人的財務(wù)負擔。從個人所得稅回扣到提升技能的激勵措施，了解這些減免方案可以顯著影響你的財務(wù)策略。

椰子將在這篇文章中詳細探討常見且相對簡單容易達成的的稅務(wù)減免計劃、它們的運作方式，以及最大化利用這些福利以減少納稅額的技巧。

新加坡的征稅標準

首先，在準備扣稅前你需要你在新加坡需要繳納多少所得稅？

新加坡采用累進所得稅制，意味著收入越高，稅率越高。截至目前，新加坡稅務(wù)居民的稅率范圍在0%到24%之間（稅務(wù)居民也包括符合條件的外國人）。

以下是根據(jù)你的應(yīng)稅收入所需繳納稅款的明細：

圖源：IRAS

讓我們通過一個例子來說明。假設(shè)你是一位在2025年收入為12萬新元的新加坡人。以下是基于新加坡累進稅率計算您個人所得稅的方法：

• 首20000新元：稅率為0%

• 稅款：0新元

• 接下來的1000新元（收入的第20001新元至30000新元）：稅率為2%

• 稅款：10000新元的2% = 200新元

• 接下來的10000新元（收入第30001新元至40000新元）：稅率為3.5%

• 稅款：10000新元的3.5% = 350新元

• 接下來的40000新元（收入的第40001新元至80000新元）：稅率為7%

• 稅款：40000新元的7% = 2800新元

• 接下來的40000新元（收入的第80001新元至120000新元）：稅率為11.5%

• 稅款：40000新元的11.5% = 4600新元

• 應(yīng)繳稅款總額：200新元 + 350新元 + 2800新元 + 4600新元 = 7950新元

簡而言之，收入越高，所需繳納的所得稅也越高。此外，由上圖可以看到，個人收入的前2萬新幣是完全不用繳稅的！

所以，即使你的收入不高，但通過合法的避稅方法，也可以讓自己的應(yīng)課稅收入降至這個基準點以下，讓自己可以省下不少錢。

個人所得稅減免如何運作？

在采用各種方法扣稅前，需要注意一點：新加坡的個人所得稅減免上限是每年80000新元。這意味著所有方法加起來，你一年最多可以申請80000新元的減免額，超出部分需要按照正常標準繳稅。

1）向你的退休輔助計劃（SRS）賬戶進行填補

向您的SRS賬戶繳費是減少應(yīng)稅收入的絕佳方式。任何自愿存入你SRS賬戶的款項都可以實現(xiàn)1：1扣稅。

但需要注意的是，每年能自愿向這個賬戶填補的錢有上限，新加坡公民與永久居民每年最多可向SRS賬戶存入15300新元，外國人則可存入高達35700新元。

如果你的應(yīng)稅收入是100000新元，那么在SRS繳費前，你應(yīng)繳的稅款是5650新元。

但如果向SRS填補15300新元，應(yīng)繳稅款將降至3891新元。總而言之，向SRS賬戶繳費可謂一箭雙雕——你不僅今天可以享受稅收減免，同時還能增加退休金儲蓄！

2）填補你的公積金（CPF）賬戶

你也可以通過向個人或親人的公積金賬戶進行自愿繳款來減稅。向自己的公積金特別賬戶（SA）、退休賬戶（如果你年滿55歲或以上）或醫(yī)療保健儲蓄賬戶進行現(xiàn)金自愿充值的新加坡公民或永久居民（PR），可能有資格享受中央公積金（CPF）現(xiàn)金充值減免。

你可能有資格獲得的稅務(wù)減免如下：

*家人指您的父母、岳父母/家翁家婆、祖父母、配偶的祖父母、配偶或兄弟姐妹。要為向配偶/兄弟姐妹進行的現(xiàn)金充值申請稅務(wù)減免，收款人必須：(i) 在進行現(xiàn)金填補的前一年，年收入不超過8000新元（包括工資、免稅收入如銀行利息、股息和養(yǎng)老金），或 (ii) 為殘障人士。

3） 提升你的技能

新加坡的課程費用減免旨在鼓勵終身學習。如果你參加與工作相關(guān)的課程或考取認證，相關(guān)費用可在報稅時扣除（每年最高5500新元）。但是，課程必須與你當前或未來的職業(yè)相關(guān)，因此攝影等興趣類課程不符合條件。

可享受稅款扣除的自修費用必須屬于以下類別：能力傾向測試費、考試費、注冊/報名費、學費。

4）向慈善機構(gòu)捐款

在新加坡，向慈善機構(gòu)捐款可享受稅收扣除。向獲批準的公益機構(gòu)（IPC）或新加坡政府進行的現(xiàn)金捐贈，可享受2.5倍的稅收扣除。

5）照顧你的年邁父母

新加坡為贍養(yǎng)年邁或殘障父母的人士提供父母減免和父母殘障減免。每位受贍養(yǎng)的父母，你最多可以申請9000新元的減免額；如果是殘障父母，則可申請高達14000新元的減免額。

要符合該計劃的資格，受贍養(yǎng)者必須：

• 年滿55歲或以上，

• 居住在您的家庭中，或者

• 如果您是根據(jù)父母殘障減免計劃申請，則需有殘障或精神障礙。

椰子提醒大家，越早開始為報稅季做規(guī)劃，就能節(jié)省越多稅款。通過現(xiàn)在就進行節(jié)稅繳款，到報稅季時你將處于更有利的地位（比如更早填補公積金能通過復(fù)利獲得更多利息）。

通過最大化利用可用的稅務(wù)減免，你可以降低應(yīng)稅收入，減少總體納稅義務(wù)，并改善個人財務(wù)前景哦~

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